一、項目基本情況

（一）項目概況

1、項目單位基本情況

為認真貫徹市委、市政府關于促進殘疾人事業發展的實施意見精神，堅持黨政主導、社會參與，國家扶持、市場推動，統籌兼顧、分類指導，立足基層、面向群眾;堅持普惠與特惠相結合，保障與服務相匹配，制度與落實相統一，著眼于解決殘疾人最關心、最直接、最現實的利益問題，懷化市財政局每年預算安排懷化市殘疾人聯合會涉及殘疾人托養、康復、培訓、扶貧等項目的專項資金，以保障各項目的正常開展。

2、項目的實施依據

《殘聯發〔2018〕6號》、《湘殘聯字〔2015〕9號》、湘《殘教就字〔2021〕5號》、《湘人社函〔2020〕2號》、《湘殘聯字〔2018〕1號》、《湘財綜〔2016〕46號》、《湘殘聯字〔2015〕17號》、《湘殘聯字〔2015〕24號》、《懷政辦發〔2019〕18號》、《湘殘康字〔2021〕4號》、《懷發改社會〔2017〕16號》、《懷發改社會〔2020〕34號》、《湘殘宣文基字〔2018〕3號》、《湘政發〔2017〕16號》、《懷政發〔2018〕3號》、《湘財社〔2015〕9號》、《湘殘聯字〔2018〕25號》、《懷政發〔2018〕3號》、《湘政發〔2017〕16號》、《湘殘教就字[2021]14號》、《辦字〔2021〕8號》。

3、項目基本性質、用途和主要內容、涉及范圍

殘疾人康復項目指提供殘疾兒童康復救助（市級7歲救助，視力殘疾兒童適配，聽力兒童助聽器適配，市本級為肢體殘疾人安裝假肢、大腿；2021年度肢體殘疾人假肢適配項目:為大約16名持證肢體殘疾人進行假肢安裝適配并進行相關功能訓練。

殘疾人創業扶持經費指扶持創業殘疾人；

殘疾人就業援助月指組織開展第三十一次“全國助殘日”暨懷化市“點亮萬家燈火”殘疾人就業招聘會活動。

殘疾人就業、盲人按摩進社區扶持經費包括鶴城區懷康盲人按摩中心、鶴城區神手盲人按摩店、沅陵縣華康盲人按摩店；

殘疾人運動員訓練補貼指2021年懷化市籍殘疾人運動員在省訓練補助：8名，每人每月500元，一共4.8萬元；為落實2021年度懷化市殘疾人運動員選拔集訓任務，委托麻陽殘疾人體育協會對30名殘疾人運動員開展田徑、游泳、乒乓球、飛鏢等為期一個月體育項目集訓，共計14.47萬元。

殘疾人托養康復中心建設項目是經市委常委會、市政府常務會議同意修建的一項民生工程。總投資（概算）7784.2萬元，總用地面積14013㎡，總建筑面積25655㎡，床位設計260張。

該項目作為中央投資項目，切實加強了懷化市殘疾人托養基礎設施建設，有效改善殘疾人托養康復服務的基礎條件，是全面貫徹《中華人民共和國殘疾人保障法》、《殘疾人就業條例》《懷化市殘疾人事業“十三五”發展規劃》等國家和市委市政府對于殘疾人事業發展相關政策和規劃的主要舉措，修建殘疾人托養康復中心將有效提升殘疾人綜合服務水平，促進全市殘疾人事業的可持續發展。

懷化市首屆殘疾人文藝匯演是為隆重慶祝中國共產黨建黨100周年，豐富活躍我市殘疾人精神文化生活，表達殘疾人感恩黨、熱愛祖國的拳拳之心；展現了殘疾人積極向上、自強不息的精神風貌。同時，也加強了對我市殘疾人藝術人才的良好風尚，共享社會文明成果以及和諧友愛的人文環境。

殘疾人文化體育建設經費是指開展殘疾人文化周等群眾性文化活動，加強特殊藝術人才培養，開展殘疾人體育進社區、進家庭。加強殘疾人運動員隊伍培養、管理、教育和保障，提高殘疾人體育競技水平。

獎勵殘疾人就業單位是指獎勵安置殘疾人就業先進單位2家（每家1萬元）；獎勵殘疾人創業能手20名（2000元/名）；

殘疾人助學是為殘疾學生進行資助。1、資助對象：

①（高中階段）具有鶴城區戶籍，就讀于本省執行公辦教育收費標準的全日制高中學校的殘疾學生或貧困殘疾人家庭高中生子女。

②（大學階段）入學前具有鶴城區戶籍的普通高等院校、特殊教育學院的殘疾人大學生和貧困殘疾人家庭大學生子女。

2、資助標準：

①高中階段資助：殘疾學生每人每年資助700元；貧困殘疾人家庭子女每人每年資助500元。

②大學階段資助：殘疾學生一次性資助2000元（專科）

2500元（本科）、3000元（碩士及以上層次）；貧困殘疾人家庭子女一次性資助1500元。

殘疾人托養服務是指為符合條件的智力、精神、重度肢體殘疾人提供居家上門、日間照料及寄宿托養三種模式的托養服務。

無障礙社區改造是指對5個社區進行無障礙改造，轄區內鶴城區殘聯擬對新街社區、蓮花池社區、軍民社區、梨園路社區進行社區無障礙改造，并創建無障礙示范鄉村賀家田村。

殘疾人培訓經費是指為切實做好“十四五”殘疾人鄉村人才培育工作，促進各類殘疾人人才投身鄉村建設，培養造就一批能夠引領一方、帶動一片的殘疾人人才，助力加快推進鄉村振興工作，共培訓80人。

腦癱兒童康復項目:通過政府采購合同約定“腦癱兒童搶救性康復救助項目”價格為32.9萬元。實施時間為2019年3月至2020年12月，我單位于2021年1月28日組織驗收，33名腦癱兒童在市五醫院進行了為期2年康復訓練和治療，在培訓兒童康復服務有效率達90%以上，家長滿意度達90%以上。

（二）項目績效目標

1、項目績效總目標和階段性目標

根據中殘聯、省殘聯的安排部署，結合本市實際，開展好各類殘疾人服務項目，改善我市殘疾人工作和殘疾人生產、生活狀況，提升我市殘疾人的獲得感和滿足感，使我市殘疾人事業上一個新臺階。

2、預期主要的生態、社會和經濟效益

（1）經濟效益

加強對已有扶貧培訓就業基地建設、扶貧項目的管理和完善，充分發揮示范基地效能，增強輻射帶動能力，使之成為農村殘疾人脫貧致富的有效平臺，改善了殘疾人的生活條件，扶持發展生產，增加了家庭及個人收入:實用技術培訓、職業技能培訓、崗位技能提升培訓，有效地提升了部分殘疾人的文化素質和勞動技能，增加殘疾人就業技能，進一步拓寬殘疾人就業渠道，為進一步促進全市農村殘疾人產業結構調整，幫助農村殘疾人及家屬增加收入，脫貧致富，改善生活水平，取得了顯著的成效。

（2）社會效益

項目的實施，在改善殘疾人生活狀況、維護社會穩定、促進社會和諧發展等方面具有良好的社會效益:對考入大、中專的貧困殘疾學生及貧困殘疾人子女給予一次性資助，為殘疾學生和貧困殘疾人子女順利進入高校學習提供了幫助，防止貧困代際傳遞;對殘疾人進行技能培訓，提高殘疾人的技能和素質，為殘疾人就業創造條件，增強殘疾人自我生存能力，促進社會和諧穩定發展;殘疾人康復項目使大部分殘疾人在康復訓練和輔具免費配發中部分恢復了生活自理和勞動能力，提高了生活質量，增強生活信心:加強殘疾人事業新聞宣傳組織建設，廣泛動員社會各方面的力量，組織開展系列主題宣傳活動和多種形式的志愿助殘活動，提高全社會助殘意識，促進殘疾人事業發展:加強托養機構建設，改善服務條件和其他托養工作，使更多的智力、精神和重度殘疾人得到托養機構服務，減輕了殘疾人家庭負擔，幫助其提升生活參與能力，提高了生活質量。

二、績效評價工作情況

1.前期準備:組織分管領導、涉及項目支出的科室負責

人、財務等相關人員，學習《懷化市財政局關于開展2021年度部門整體支出專項資金績效自評工作的通知》（懷財績〔2022〕51號）文件的要求，制定評價方案。

2.組織實施:各項目負責科室按(懷財績〔2022〕51號)

文件的要求，做出財政項目支出績效自評報告;由分管領導、

涉及項目支出的項目負責人、財務組成聯合小組，對績效自評報告進行討論修改。

3.分析評價:分析被評價科室的財政項目支出績效報告，結合現場抽查，從項目投入、項目過程管理、項目產出、項目效果效益等方面找出項目實施存在的問題，并提出相應的建議;為進一步完善懷化市殘疾人聯合會專項資金的決策與管理制度、改進項目管理工作，更好地發揮財政資金在促進市級殘疾人專項資金項目發展中的引導作用提供參考。

三、績效評價指標分析情況

（一）項目資金情況分析

1、項目資金到位情況分析

項目預算資金1102.80萬元，實際到位1102.80萬元，到位率100%。

2、項目資金使用情況分析

項目資金一般都需要與上級資金配套一起實施，在上級資金到位前，我們就做好了資金使用準備，所以上級資金一到位，我們就馬上組織實施，將資金發放到殘疾人手中，或者是為殘疾人提供康復救助等。

3、項目資金管理情況分析

項目資金都嚴格按照財政部門批復的預算使用，在使用過程中明確了每項資金用途和使用標準，都有具體的實施方案，做到專款專用。

（二）項目實施情況分析

1、項目組織情況分析

項目資金預算數1102.80萬元，其中殘疾人康復32.9萬元是需要撥付給康復醫院的，康復醫院是招投標確認的，實施完成后由單位組織驗收；殘疾人運動員訓練補貼、按比例安排殘疾人就業獎勵金、獎勵殘疾人就業單位等項目資金都是通過銀行轉賬直接撥付給殘疾人或殘疾人家屬的；殘疾人托養康復中心建設項目經嚴格招投標確定各項實施單位。

2、項目管理情況分析

該項目中的每個分項目都有詳細的實施方案，實施方案里面有明確的補助標準和申請條件，每個項目都有專人負責管理，分工明確。

（三）項目績效情況分析

1、項目經濟性分析

（1）項目成本（預算）控制情況

該項目資金嚴格按相關文件標準實施，對于超標準的一律不得開支，有效的控制了項目成本。

（2）項目成本（預算）節約情況

該項目成本都是按相關文件標準實施的，一般都是直接發放到受益人卡中，沒有其他額外成本。

2、項目的效率性分析

（1）項目的實施進度

除懷化市殘疾人托養康復中心建設項目，其他項目于當年度內完成。

（2）項目完成質量

項目完成后，經驗收合格，且產生一定的效益。

3、項目的效益性分析

（1）項目預期目標完成程度

該項目除了懷化市殘疾人托養康復中心建設項目外，其他項目年底前都很好地完成預期目標。

（2）項目實施對經濟和社會的影響

項目實施減輕了殘疾人家庭負擔，特別是為殘疾兒童提供康復救助服務，不僅使殘疾兒童得到康復，有效地解決了部分殘疾兒童因經濟困難延誤治療的情況，使殘疾兒童康復后盡早回歸正常，減輕了家庭和社會負擔，得到受救助家庭的一致好評。

四、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

該項目實施條件成熟，預期目標明確，資金充裕，年底較好的完成了預期目標，得到了受益對象的一致好評，所以經過評價小組成員評價后結果為優秀。

五、績效評價結果應用建議（以后年度預算安排、評價結果公開等）

專項資金績效評價結果和全過程，作為以后年度本專項資金預算安排的參考依據；專項資金實行相關的制度和辦法、績效評價的全過程公開。

六、主要經驗及做法、存在的問題和建議

存在的問題和建議: 該項目資金需要上級資金配套，但上級資金每年下達時間比較晚，下達金額不確定，導致項目一般需到下半年才能實施，資金使用進度比較慢。建議上級部門在當年就要明確下一年的工作任務，在預算批復后，盡快將資金下撥付各項目實施單位。

七、其他需要說明的問題

      無

附件1、專項資金績效評價共性指標表

附件2、專項資金績效目標自評表